Размер шрифта: A A A
Цвет сайта: A A A A
Вернуться к обычному виду

Уважаемые жители города Лангепаса!  Коронавирус. Телефоны горячей линии! Территориальный отдел Управления Роспотребнадзора по городам Лангепас и Покачи. Контактные номера телефонов: 2-00-76 (в течение дня), 8-982-186-30-09 (в выходные дни) БУ ХМАО – Югры «Лангепасская городская больница». Контактный номер телефона: 2-11-11 (круглосуточно) Департамент образования. Контактный номер телефона: 8-904-486-34-50 (в течение дня). Вахта администрации города Лангепаса. Контактный номер телефона: 5-60-57 (круглосуточно). Уважаемые лангепасцы! Оперативный штаб по предупреждению завоза и распространения коронавирусной инфекции обращает ваше внимание на то, что в период эпидемиологического неблагополучия, связанного с риском распространения коронавируса, по городской системе громкой связи будет транслироваться информация о правилах поведения в сложившейся ситуации и мерах профилактики заражения. Просим вас внимательно прослушать сообщение и максимально следовать рекомендациям! Трансляция осуществляется трижды в день: в 12.00, 15.00, 17.00.В связи с необходимостью соблюдения требований санитарно-эпидемиологического законодательства и предотвращения распространения COVID-19 просим находиться в помещении прокуратуры города исключительно с использованием средств индивидуальной защиты.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ «02» декабря 2013 года №8 на проект решения Думы города Лангепаса «Об утверждении бюджета городского округа город Лангепас на 2014 год и на плановый период 2015-2016 годов»

  • 5 декабря 2013

    Заключения

    ЗАКЛЮЧЕНИЕ на проект решения Думы города Лангепаса «Об утверждении бюджета городского округа город Лангепас на 2014 год и на плановый период 2015-2016 годов»


    «02» декабря 2013 года №8

    1.Общие положения

    Заключение на проект решения Думы города Лангепаса «Об утверждении бюджета городского округа город Лангепас на 2014 год и на плановый период 2015-2016 годов», представленного на рассмотрение Думе города Лангепаса, подготовлено в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, Положением об отдельных вопросах организации и осуществления бюджетного процесса в городском округе город Лангепас, утвержденным решением Думы города Лангепаса от 28.09.2012 №119 (ред. от 27.09.2013), Положением о контрольно-счетном органе муниципального образования городской округ город Лангепас, утвержденным решением Думы города Лангепаса от 18.07.2012 №103 (ред. от 27.09.2013) и иными нормативными правовыми актами.
    Для рассмотрения и проведения анализа проекта решения Думы города Лангепаса «Об утверждении бюджета городского округа город Лангепас на 2014 год и на плановый период 2015-2016 годов» использованы документы и материалы, представленные администрацией города Лангепаса для рассмотрения и утверждения в Думу города Лангепаса и направленные письмом Думы города Лангепаса от 15.11.2013 №01/455 на 430 листах в контрольно-счетный орган муниципального образования городской округ город Лангепас (далее- КСО города Лангепаса).
    В ходе экспертизы проекта бюджета КСО города Лангепаса проведен анализ основных характеристик проекта бюджета, проверено наличие и оценено состояние нормативной и методической базы, регулирующей порядок формирования показателей бюджета, а также проанализирован прогноз социально-экономического развития городского округа город Лангепас на 2014 год и на период до 2016 года, утвержденный распоряжением администрации города Лангепаса от 05.11.2013 №271-р.
    При подготовке Заключения КСО города Лангепаса учитывал необходимость реализации положений Бюджетного послания Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации от 13.06.2013, содержащих основные направления и ориентиры бюджетной политики в 2014-2016 годах, основных направлений бюджетной, налоговой и долговой политики муниципального образования городской округ город Лангепас на 2014 год и на плановый период 2015-2016 годов, утвержденных постановлением администрации города Лангепаса от 09.10.2013 №1468.
    Кроме того, для более полной и объективной оценки представленного проекта бюджета использованы результаты контрольных и экспертно-аналитических мероприятий, учтены результаты экспертиз 22 проектов муниципальных программ на 2014-2020 годы и 5 проектов ведомственных целевых программ на 2014-2016 годы муниципального образования городской округ город Лангепас, проведенных КСО города Лангепаса.

    2.Анализ соответствия проекта решения Думы города Лангепаса
    «Об утверждении бюджета городского округа город Лангепас на 2014 год
    и на плановый период 2015-2016 годов» требованиям Бюджетного кодекса

    Российской Федерации и иным актам законодательства Российской Федерации, Ханты-Мансийского автономного округа – Югры и муниципального образования городской округ город Лангепас

     

                Проект решения Думы города Лангепаса «Об утверждении бюджета городского округа город Лангепас на 2014 год и на плановый период 2015-2016 годов» внесен администрацией города Лангепаса на рассмотрение и утверждение в Думу города Лангепаса 15.11.2013, т.е. в срок установленный статьей 185 Бюджетного кодекса Российской Федерации, решением Думы города Лангепаса от 28.09.2012 №119 «Об утверждении Положения об отдельных вопросах организации и осуществления бюджетного процесса в городском округе город Лангепас» (ред. от 27.09.2013), пунктом 35 приложения 2 постановления администрации города Лангепаса от 27.10.2011 №1449 «О порядке и сроках составления проекта бюджета городского округа город Лангепас на очередной финансовый год и плановый период» (ред. от 13.05.2013).

                Проект бюджета и представленные одновременно с ним материалы в целом соответствуют требованиям статьи 184.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации,  пункта 35 приложения 2 постановления администрации города Лангепаса от 27.10.2011 №1449 «О порядке и сроках составления проекта бюджета городского округа город Лангепас на очередной финансовый год и плановый период» (ред. от 13.05.2013).

    Общие требования к структуре и содержанию проекта бюджета, установленные статьей 184.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, Положением об отдельных вопросах организации и осуществления бюджетного процесса в городском округе город Лангепас, утвержденным решением Думы города Лангепаса от 28.09.2012 №119 (ред. от 27.09.2013), Порядком составления проекта бюджета городского округа город Лангепас на очередной финансовый год и плановый период, утвержденным постановлением администрации города Лангепаса от 27.10.2013 №1449 (ред. от 13.05.2013), разработчиками проекта бюджета соблюдены.

    В соответствии со статьями 170 и 172 Бюджетного кодекса Российской Федерации проект бюджета основан на Бюджетном послании Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации от 13.06.2013, содержащих основные направления и ориентиры бюджетной политики в 2014-2016 годах, прогнозе социально-экономического развития городского округа город Лангепас на 2014 год и на период до 2016 года, утвержденного распоряжением администрации города Лангепаса от 05.11.2013 №271-р, основных направлениях бюджетной, налоговой и долговой политики муниципального образования городской округ город Лангепас на 2014 год и на плановый период 2015-2016 годов, утвержденных постановлением администрации города Лангепаса от 09.10.2013 №1468, муниципальных и ведомственных целевых программах муниципального образования городской округ город Лангепас.

                При составлении проекта бюджета городского округа город Лангепас учтены изменения в бюджетном и налоговом законодательстве, вступающие в действие с 2014 года. Основные изменения: передача на государственный уровень полномочий по реализации госстандарта детского дошкольного образования; изменение бюджетной классификации; изменения нормативов отчислений налога на доходы физических лиц.

    Динамика основных характеристик бюджета муниципального образования городской округ город Лангепас на 2014 год и на плановый период 2015-2016 годов представлена в таблице 1:

    Таблица 1
    Показатели
    2013 год*
    2014 год
    2015 год
    2016 год
    Доходы всего:
    2569503,4
    2177073,5
    2266824,6
    2189700,7
    прирост к предыдущему году, тыс.руб.
    Х
    54364,3
    89751,1
    77123,9
    рост к предыдущему году, %
    Х
    102,6
    104,2
    96,6
    Расходы всего:
    2621056,7
    2177073,5
    2266824,6
    2189700,7
    прирост к предыдущему году, тыс.руб.
    Х
    54364,3
    89751,1
    77123,9
    рост к предыдущему году, %
    Х
    102,6
    104,2
    96,6

    Дефицит (-), профицит (+), тыс.руб.

    -51553,3
    0
    0
    0

    Источники внутреннего финансирования дефицита бюджета, тыс.руб.:

    51553,3
    0
    0
    0
    привлечение
    416856,8
    0
    0
    0
    погашение
    365303,5
    0
    0
    0

    Верхний предел муниципального внутреннего долга, тыс.руб.

    180000
    149137,9
    135000
    135000

    Верхний предел долга по муниципальным гарантиям, тыс.руб.

    0
    14137,9
    0
    0

    Предельный объем муниципального долга, тыс.руб.

    650000
    593849,2
    614801,2
    637383,2

    Объем расходов на обслуживание муниципального долга, тыс.руб.

    18341,7
    20809,2
    15967,7
    17564,4
    *Ожидаемое исполнение бюджета за 2013 год

                При составлении проекта бюджета городского округа город Лангепас на 2014 год и на плановый период 2015-2016 годов установлен общий объем условно утверждаемых расходов: на 2015 год в объеме 56671,0 тыс. рублей (2,5%) и на 2016 год в сумме 109485,0 тыс. рублей (5%), что соответствует пункту 3 статьи 184.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (не менее 2,5% на первый год планового периода и не менее 5% на второй год планового периода от расходной части бюджета).

                Общий объем бюджетных ассигнований на исполнение публичных нормативных обязательств установлен: на 2014 год в сумме 81435,6 тыс. рублей, на 2015 год в сумме 81469,3 тыс. рублей, на 2016 год в сумме 81484,8 тыс. рублей (приложения №15, 16 к проекту решения).

                Межбюджетные трансферты, предоставляемые бюджету городского округа город Лангепас на 2014 год и на плановый период 2015-2016 годов, предусмотрены в проекте бюджета городского округа отдельными приложениями №17, 18.

                Общий объем финансирования муниципальных и ведомственных целевых программ городского округа составил: на 2014 год в сумме 1947670,7 тыс. рублей, на 2015 год в сумме 1985832,5 тыс. рублей, на 2016 год в сумме 1855708,9 тыс. рублей.

    Перечень данных программ, предлагаемый к финансированию в 2014-2016 годах, утвержден приложениями №19, 20 к проекту бюджета.

                Резервный фонд, установленный в функциональной классификации расходов проекта бюджета городского округа на 2014-2016 годы установлен в размере по 5000,0 тыс. рублей соответственно, что соответствует требованиям пункта 3 статьи 81 Бюджетного кодекса Российской Федерации.

                Проект бюджета сформирован без дефицита.
     
    3.Проектируемые показатели бюджета городского округа по доходам
    на 2014 год и на плановый период 2015-2016 годов
     

                Формирование доходной базы бюджета городского округа город Лангепас на 2014 год и плановый период 2015-2016 годов осуществлено на основе действующего бюджетного, налогового законодательства, с учетом нормативно-правовых требований Бюджетного и Налогового кодексов Российской Федерации, нормативных правовых актов Ханты-Мансийского автономного округа – Югры и органов местного самоуправления, изменений и дополнений, вступающих в силу в очередном финансовом году и плановом периоде.

                При планировании были учтены основные показатели социально-экономического прогноза развития города Лангепаса на 2014 год и на плановый период 2015-2016 годов, а также прогнозные данные главных администраторов доходов за 2013 год.

                Доходная часть бюджета городского округа сформирована из налоговых, неналоговых доходов, безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы.

               
     
     
     

    Структура доходов бюджета городского округа приведена в таблице 2:

             Таблица 2
            (тыс.рублей)
    Вид доходов
    2013 год*
    2014 год
    2015 год
    2016 год
    Сумма доходов
    Доля в общем объеме доходов, %
    Сумма доходов
    Доля в общем объеме доходов, %
    Сумма доходов
    Доля в общем объеме доходов, %
    Сумма доходов
    Доля в общем объеме доходов, %
    Налоговые доходы
    633659,1
    24,6
    579188,7
    26,6
    603466,3
    26,6
    628797,9
    28,7
    Неналоговые доходы
    85873,9
    3,4
    76291,0
    3,5
    76047,0
    3,4
    76533,0
    3,5
    Безвозмездные поступления
    1849970,4
    72,0
    1521594,0
    69,9
    1587311,3
    70,0
    1484369,8
    67,8
    Всего доходов
    2569503,4
    100
    2177073,7
    100
    2266824,6
    100
    2189700,7
    100
    *Ожидаемое исполнение бюджета за 2013 год
     

    Прогнозируемый общий объем доходов муниципального образования городской округ город Лангепас на 2014 год предусматривается в размере 2177073,7 тыс.рублей, что ниже на 15,2% ожидаемого исполнения бюджета в 2013 году.

    Объем доходов на 2015 год оценивается в сумме 2266824,6 тыс.рублей с темпом роста к 2014 году на 4,2%, на 2016 год- 2189700,7 тыс.рублей со снижением на 3,4% к 2015 году.           Доля налоговых доходов в структуре доходов бюджета городского округа возрастет с 24,6% в 2013 году до 28,7% в 2016 году, при этом неналоговые доходы в структуре доходов возрастут незначительно с 3,4% в 2013 году до 3,5% в 2016 году.

    Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в структуре доходов бюджета городского округа играют определяющую роль, но доля их в плановом периоде снизится с 72,0% в 2013 году до 67,8% в 2016 году.

    Налоговые доходы

    Налоговые доходы в 2014 году планируются в объеме 579188,8 тыс.рублей со снижением относительно ожидаемой оценки исполнения 2013 года на 54470,3 тыс.рублей или на 8,6%. В плановом периоде 2015-2016 годов прогнозируемый рост по сравнению с предыдущем годом составит 24277,5 тыс.рублей или 4,2% и 25331,6 тыс.рублей или 4,2% соответственно.

    Неналоговые доходы

    Неналоговые доходы в 2014 году планируются в объеме 76291,0 тыс.рублей со снижением относительно ожидаемой оценки исполнения 2013 года на 9582,9 тыс.рублей или на 11,2%. В плановом периоде 2015 года прогнозируемое снижение по сравнению с предыдущем годом составит 244 тыс.рублей или 0,4% и в 2016 году прогнозируемое увеличение по сравнению с предыдущим годом составит 486 тыс.рублей или 0,6%.

    Безвозмездные поступления

    Безвозмездные поступления в 2014 году планируются в объеме 1521593,9 тыс.рублей со снижением относительно ожидаемой оценки исполнения 2013 года на 328376,5 тыс.рублей или на 17,8%. В плановом периоде 2015 года прогнозируемое увеличение по сравнению с предыдущем годом составит 65717,4 тыс.рублей или 4,4% и в 2016 году прогнозируемое снижение по сравнению с предыдущим годом составит 102941,5 тыс.рублей или 6,5%.

                В ходе проверки и анализа формирования доходной части бюджета городского округа установлено, что при планировании доходной части проекта бюджета городского округа учитывалось налоговое законодательство, действующее на момент составления проекта бюджета городского округа, а также одобренные основные направления налоговой политики, предусматривающие внесение изменений и дополнений в законодательство Российской Федерации о налогах и сборах.

     
    4.Проектируемые показатели бюджета городского округа по расходам
    на 2014 год и на плановый период 2015-2016 годов
     

    Прогнозируемый общий объем расходов муниципального образования городской округ город Лангепас на 2014 год предусматривается в размере 2177073,7 тыс.рублей, что ниже на 15,3% ожидаемого исполнения бюджета в 2013 году.

    Объем расходов на 2015 год оценивается в сумме 2210153,6 тыс.рублей с темпом роста к 2014 году на 1,6%, на 2016 год- 2080215,7 тыс.рублей со снижением на 5,9% к 2015 году.

    Структура расходов бюджета в 2013-2016 годах в функциональном разрезе характеризуется следующими показателями:

                                                                                                                                 Таблица 3

    (тыс. рублей)
    Наименование
    Раздел
    Проект
     
    2013 год*
     
    2014 год
     
    2015 год
     
    2016 год
     

    Общегосударственные вопросы

    01
    219587,4
    218224,1
    266412,6
    319446,7

    Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

    03
    84316,8
    50125,2
    40260,2
    40442,7

    Национальная экономика

    04
    163803,9
    193353,0
    181631,1
    170511,1

    Жилищно-коммунальное хозяйство

    05
    295935,6
    55271,6
    30477,9
    13854,8

    Охрана окружающей среды

    06
    418,0
    745,0
    750,0
    755,0
    Образование
    07
    1293859,8
    1322520,2
    1422906,0
    1322690,9
    Культура и кинематография
    08
    133364,5
    89636,9
    91200,3
    87200,7
    Здравоохранение
    09
    139230,5
    0
    0
    0
    Социальная политика
    10
    149846,0
    119496,5
    118418,8
    118434,4

    Физическая культура и спорт

    11
    116046,5
    101296,0
    93800,0
    93800,0

    Средства массовой информации

    12
    6306,0
    5596,0
    5000,0
    5000,0

    Обслуживание государственного и муниципального долга

    13
    18341,7
    20809,2
    15967,7
    17564,4

    РАСХОДЫ ВСЕГО

    Х
    2621056,7
    2177073,7
    2266824,6
    2189700,7
    *Ожидаемое исполнение бюджета за 2013 год

                Традиционно наибольший удельный вес в расходах бюджета городского округа на 2014-2016 годы приходится на социальную сферу. Расходы на социальную сферу в общем объеме расходов в среднем на три года составляет 75%.

                Проектируемый объем расходов бюджета городского округа на 2014-2016 годы сформирован исходя из расчета доходов бюджета городского округа.

                В проекте бюджета городского округа город Лангепас на 2014 год и на плановый период 2015-2016 годов установлен общий объем условно утверждаемых расходов: на 2015 год в объеме 56671,0 тыс. рублей (2,5%) и на 2016 год в сумме 109485,0 тыс. рублей (5%), что соответствует пункту 3 статьи 184.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (не менее 2,5% на первый год планового периода и не менее 5% на второй год планового периода от расходной части бюджета).

                При составлении бюджета городского округа город Лангепас на 2014 год и плановый период 2015-2016 годов применен переход к программно-целевому принципу составления бюджета, что соответствует Федеральному закону Российской Федерации от 07.05.2013 №104-ФЗ «О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации».

                Администрацией города Лангепаса утверждены 22 муниципальные программы на 2014-2020 годы и 5 ведомственных целевых программ на 2014-2016 годы. На реализацию муниципальных и ведомственных целевых программ общий объем расходов составил: 1947670,7 тыс.рублей на 2014 год, 1985832,5 тыс.рублей на 2015 год, 1855708,9 тыс.рублей на 2016 год.

                Удельный вес программных расходов в общем объеме расходов в 2014 году составил 89,5%, в 2015 году- 87,6%, в 2016 году- 84,7%.

                Удельный вес непрограммных расходов в общем объеме расходов в 2014 году составил 10,5% или 229403,0 тыс.рублей, в 2015 году- 12,4% или 280992,1 тыс.рублей, в 2016 году- 15,3% или 333991,8 тыс.рублей.

                Непрограммные расходы состоят из финансового обеспечения функционирования органов муниципальной власти городского округа.

     
    Заключение на проект решения Думы города Лангепаса
    «Об утверждении бюджета городского округа город Лангепас
    на 2014 год и на плановый период 2015-2016 годов»
     

                Основные параметры проекта решения Думы города Лангепаса «Об утверждении бюджета городского округа город Лангепас на 2014 год и на плановый период 2014-2015 годов» соответствуют требованиям Бюджетного кодекса Российской Федерации, Налогового кодекса Российской Федерации, и иных актов законодательства Российской Федерации, Ханты-Мансийского автономного округа – Югры и городского округа города Лангепаса по организации бюджетного процесса.

                В целях обеспечения реализации предусмотренного статьей 37 Бюджетного кодекса Российской Федерации принципа достоверности бюджета, который основывается на надежности показателей экономического прогнозирования, необходимо продолжить работу над повышением точности прогноза социально-экономического развития городского округа и плановых параметров бюджета городского округа город Лангепас.

                Совершенствование работы по взысканию недоимки и сокращению задолженности перед бюджетом по уплате налоговых и неналоговых доходов является одним из действенных резервов увеличения поступлений в бюджет.

                В целях снижения рисков неисполнения расходов бюджета городского округа города Лангепаса в 2014 году необходимо продолжить работу по повышению качества управления муниципальными финансами и эффективности использования бюджетных средств, принять меры по своевременной подготовке правовых актов и реализации других мер, необходимых для исполнения Федерального закона от 05.04.2013 №44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ и услуг для государственных и муниципальных нужд».

                Согласно статье 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации администрации города Лангепаса необходимо:

    1.Привести в соответствие с решением о бюджете муниципальные и ведомственные целевые программы городского округа города Лангепаса не позднее 2-х месяцев со дня вступления его в силу;

                2.Разработать и утвердить нормативный правовой акт оценки эффективности реализации муниципальных и ведомственных целевых программ городского округа города Лангепаса.

    На основании изложенного КСО города Лангепаса рекомендует принять к рассмотрению проект решения Думы города Лангепаса «Об утверждении бюджета городского округа город Лангепас на 2014 год и на плановый период 2015-2016 годов».

     

    Заключение составлено на 8 (восьми) страницах в трех экземплярах:

    1 экземпляр - Думе города Лангепаса;
    1 экземпляр - Главе города Лангепаса;

    1 экземпляр -Контрольно - счетному органу муниципального образования городской округ город Лангепас.

     
     

    Председатель контрольно-счетного

    органа муниципального образования

    городской округ город Лангепас                                                                            Т.М. Елисеева





    Количество показов: 529

Возврат к списку